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科创板上市委三周两次否决首发申请 泰坦科技被终止审核 汽车

 作者:匿名 2019-11-08 13:59:50 阅读量:1324

从9月5日到9月26日,在过去的三周里,中远集团市委行使了两次“否决权”。

2019年上海证券交易所科技股上市委员会第25次审查会议于9月26日举行。会议审议通过了宁波长阳科技有限公司的上市申请。我不同意上海泰坦科技有限公司的首次公开发行。

上海证券交易所表示,在审查泰坦科技(Titan Technology)时,科学创新委员会的上市和审计中心重点关注以下事项:

一是发行人披露的业务模式和业务实质。审计注意到,发行人将自己定位为“基于独立核心产品的专业技术集成服务提供商”,但未能明确披露“专业技术集成”的内涵、与普遍理解的“技术集成”的区别以及它是否是一站式在线销售方法。

报告期内,发行人每期主要业务收入的93%以上来自科研试剂、科研仪器和耗材的销售。其中,报告期这部分销售收入的50%以上是在直接购买第三方品牌产品后直接销售给外界的。发行人没有充分说明“专业技术整合”在经营成果中的体现。

对于独立品牌产品,发行人采用oem生产方式。对于oem生产,发行人目前只有两个人负责oem制造商的现场流程指导和质量控制。有些产品在发卡行提供原材料后由oem制造商进行次级包装。有些产品是在oem制造商的成品直接购买并贴上标签后出售的。发行人未充分解释上述商业模式中“专业技术整合”的体现。

二是发行人的核心技术及其先进性,生产经营主要依靠核心技术。审计注意到,招股说明书披露,发行人的核心技术包括生产和技术集成服务的核心技术。对于生产核心技术,发行人认为核心技术不对应于单一特定产品;与一般互联网企业和物流企业相比,技术集成服务的核心技术在网络建设和平台开发、相关平台提供的产品类型和数量、对平台的看法数量以及仓储物流配送模式等方面没有明显的竞争优势。

发行人将其生产过程外包出去。它销售的产品包括自己的品牌产品和直接外包的第三方品牌产品。招股说明书未充分披露发行人所上市的生产和技术集成服务核心技术在发行人主要产品和服务中的具体应用,也未明确披露相关技术在国内外同行业发展水平中的具体代表性和创新性以及核心技术的先进性。

2016年至2018年,发行人披露的“核心技术相关产品和服务收入”分别为2.43206亿元、4.04209亿元和5.93312亿元,其中特种化学品(包括自主品牌和第三方品牌)销售收入分别为1.5007亿元、2.7242亿元和3.944亿元,占比60%以上。发行人未能充分披露将第三方品牌产品中“销售给制造商的特殊化学品”收入作为“与核心技术相关的产品和服务”收入的理由和合理性。此外,报告期内作为主要核心技术产品的特殊化学品(包括自主品牌和第三方品牌)毛利率分别为10.72%、13.09%和11.74%,明显低于发行人主营业务的整体毛利率,且发行人未能充分披露其核心技术的进步情况。

中远集团上市委员会认为:发行人未能准确披露其业务模式和业务实质、核心技术和先进性,以及主要依靠核心技术的生产经营。发行人本次上市申请文件的信息披露不符合《中海油服首次公开发行股份登记管理办法(试行)》第五条、第三十四条和第三十九条的规定;不符合《上海证券交易所科学创新板股票发行上市审批规则》第十五条和第十九条的规定。

根据《科技创新板首次公开发行股票登记管理办法(试行)》和《上海证券交易所科技创新板股票发行上市审批规则》的有关规定,结合科技创新板上市委员会的审议意见,上海证券交易所决定终止对泰坦科技首次公开发行股票和在科技创新板上市申请的审批。

9月5日,董事会股票上市委员会召开第21次审查会议,对北京郭克玉环科技有限公司的上市申请进行了审议,形成了不同意郭克玉环上市的审查意见。郭克·玉环也是自科学创新委员会和试点注册制度建立以来,由于市委不同意发布上市申请而终止审查的第一个案例。

当时,上海证券交易所表示,将继续遵循市场化和法制化的方向,坚持科学创新委员会的立场,坚持信息披露的核心,并对科学创新委员会的发行和上市实施包容性的制度安排。同时,充分发挥公开询价审计在提高发行人信息披露质量和中介机构执业质量、关闭市场“入口”方面的应有作用。这是上证所在注册制度下依法履行发行上市审计职责的现实要求。

截至记者发布的新闻稿,共有158家上市公司被接受,12家公司被终止。

(责任编辑:张倩蓉)

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